Калькулятор НДС

Калькулятор НДС считает налог в двух направлениях: начисляет НДС к сумме без налога и выделяет НДС из суммы, в которую он уже включён. Выберите режим, укажите сумму и ставку – калькулятор мгновенно покажет сумму без НДС, сумму налога и итог с НДС. Все расчёты происходят на вашем устройстве, данные никуда не отправляются.

Что такое НДС

НДС – налог на добавленную стоимость, косвенный налог, который платит конечный покупатель. Компания закладывает НДС в цену товара или услуги, покупатель его оплачивает, а продавец перечисляет налог в бюджет. В России действуют ставки 20% (стандартная) и 10% (пониженная, на продукты питания, лекарства, детские товары, книги). Продавец обязан выделить НДС в счёте и чеке, поэтому умение быстро проверить сумму налога нужно и покупателям, и предпринимателям.

Как пользоваться калькулятором

Выберите режим. «Начислить НДС» подходит, когда известна цена без налога: например, вы выставляете счёт и должны добавить НДС сверху. «Выделить НДС» – когда сумма уже включает налог: например, вы получили чек и хотите понять, какая часть суммы – налог. Затем введите сумму и выберите ставку 20% или 10%. В панели результата вы увидите три числа: сумму без НДС, сумму самого налога и итоговую сумму с НДС.

Формула расчёта НДС

Начисление НДС: НДС = С × Ст ÷ 100, где С – сумма без налога, Ст – ставка в процентах. Сумма с НДС: С_ндс = С + НДС. Пример: 100 000 ₽ по ставке 20% → НДС 20 000 ₽, итог 120 000 ₽.

Выделение НДС из суммы с налогом: С = С_ндс ÷ (1 + Ст ÷ 100), НДС = С_ндс − С. Пример: 120 000 ₽ по ставке 20% → сумма без НДС 100 000 ₽, налог 20 000 ₽. Обратите внимание: просто вычесть 20% от суммы с НДС нельзя – налог считается от цены без НДС, а не от цены с ним.

Для выделения НДС из суммы с налогом используют и расчётные ставки: НДС = С_ндс × Ст_расч ÷ (100 + Ст_расч). Для ставки 20% расчётная ставка равна 20/120 ≈ 16,67%, для 10% — 10/110 ≈ 9,09%. Результат тот же (120 000 × 20 ÷ 120 = 20 000 ₽), а форма записи удобна для некоторых учётных операций. В калькуляторе они доступны в списке ставок.

Когда применяется ставка 10%

Пониженная ставка 10% в России действует на продовольственные товары из утверждённого перечня (хлеб, молоко, мясо, овощи), лекарства и медицинские изделия, детские товары, книги и учебники, периодические издания. Ставка 0% применяется при экспорте и некоторых международных перевозках. Если вы сомневаетесь в ставке для конкретного товара, проверяйте перечень – ошибка в ставке приводит к доначислению налога и штрафам.

НДС для бизнеса: входной и выходной

Компания платит в бюджет не весь собранный НДС, а разницу между «выходным» налогом (с продаж) и «входным» (уплаченным поставщикам). Пример: продали на 120 000 ₽ с НДС (выходной 20 000 ₽), купили материалы на 60 000 ₽ с НДС (входной 10 000 ₽) – к уплате 20 000 − 10 000 = 10 000 ₽. Именно поэтому при разборе цепочки счетов важно быстро выделять налог из каждой суммы.

Калькулятор носит информационный характер. Ставки и правила НДС меняются – для юридически значимых расчётов сверяйтесь с актуальным законодательством вашей страны.

Частые вопросы

Как начислить НДС к сумме?

Умножьте сумму без НДС на ставку и разделите на 100: НДС = С × Ст ÷ 100. Затем прибавьте налог к исходной сумме. Пример: 50 000 ₽ по ставке 20% → НДС 10 000 ₽, итог 60 000 ₽. Калькулятор делает это мгновенно в режиме «Начислить НДС».

Как выделить НДС из суммы?

Разделите сумму с НДС на (1 + Ст ÷ 100) – получится сумма без налога, а разница между исходной суммой и результатом – это НДС. Пример: 120 000 ₽ ÷ 1,2 = 100 000 ₽ без НДС, налог 20 000 ₽. Просто вычесть 20% нельзя: налог считается от базы, а не от итоговой суммы.

Какая ставка НДС в России?

Стандартная ставка – 20%. Пониженная 10% применяется к продуктам питания, лекарствам, детским товарам и книгам из утверждённого перечня. Для экспорта и отдельных перевозок действует ставка 0%. Ставки 13% у НДС нет – 13% это НДФЛ (налог на доходы физлиц), не путайте. Бухгалтерский учёт ведите по правилам вашей страны.

Почему нельзя вычесть 20% из суммы с НДС?

Потому что 20% – это доля от цены БЕЗ налога, а не с ним. 20% от 120 000 ₽ – это 24 000 ₽, но реальный НДС в этой сумме 20 000 ₽. Правильная формула: 120 000 ÷ 1,2 = 100 000 ₽ без НДС, налог = 20 000 ₽. Это самая частая ошибка при проверке чеков.

НДС в цене товара или сверху?

В рознице и для покупателей НДС почти всегда включён в цену – вы платите итоговую сумму с налогом. В B2B-расчётах часто указывают цену без НДС и добавляют налог отдельной строкой счёта («плюс НДС»). Калькулятор работает в обоих случаях: режим «Выделить» для цены с налогом и «Начислить» для цены без него.

Что такое входной и выходной НДС?

Выходной НДС – налог, который компания начисляет покупателям со своих продаж. Входной – налог, который она сама заплатила поставщикам в ценах товаров и услуг. В бюджет перечисляется разница: выходной минус входной. Поэтому предпринимателю важно уметь выделять НДС из любой суммы счёта.

Обновлено: 14.10.2026